HIRARKI PENCEGAHAN FRAUD (KONSEP PENGAWASAN BANK INDONESIA) PADA AKAD KEUANGAN DI BANK SYARIAH
Abstract
The purpose of this study was to find a ranking hierarchy for fraud prevention (the concept of Bank Indonesia supervision) in accordance with SE Bank Indonesia No. 13/28/DPNP Year 2011 on financial contracts at Islamic banks. This study uses a combination of quantitative and qualitative methods, analyzes data using Analytical Networking Processes (ANP) through Super Decision Software, conducts open and in-depth interviews with 9 respondents, Focus Group Discussion (FGD) with practitioners and experts in Islamic finance. In this case, a hierarchy of fraud prevention rating structures was found (in financial contracts at Islamic banks, 33.1% active management monitoring, 27.6% internal and external environmental conditions, 23% monitoring, evaluation and follow-up, 22.3 organizations and answers %, business complexity 20.1%, then the next rank is investigation, reporting and sanctions, detection, control and monitoring, prevention, potential, types and risks of fraud, the resources required range from 15.6% to 10.6%.
Downloads
Download data is not yet available.
References
Abdoerrauf, Al Quran dan Ilmu Hukum:Comparative Study.Jakarta, Bulan Bintang, 1970.
Abu Zahrah, Muhammad, Usul al-Fiqh, Ttp., Dar al-Fikr al-“Arabi, tt.
Al-Bukhari, Shahih al-Bukhari. Ttp., Dar al-Fikr, 1994, III : 47, hadis no. 2204.
Al-Hakim, al-Mustadrak. Riyad, Maktabah wa Matabi’ an-Nasyr al-Haditsyah, tt.
Al-Kasani, Bada’i ash-shana’i fi Tartib asy-Syaraki’, Mesir, Matba’ah al-Jamaliah, 1990
Anwar Samsul, Hukum Perjanjian Syariah, Studi Tentang Teori Akad dalam Fikih Muamalah.
Jakarta, PT. Raja Grafindo Persada, 2010.
Ascarya dalam Aam Slamet Rusydiana & Abrista Devi, Analytic Network Process: Pengantar
Teori dan Aplikasi, Bogor, SMART Publishing, 2013.
Azhar Basyir, Ahmad. Asas-Asas Hukum Muamalat. Yogyakarta, UII Press. 2004.
Azila Ahmad Sarkawi, Akad-Akad Muamalah Dalam Fiqh, Satu Analisis, Jurnal Syariah 6
Az-Zuhaili, Wahbah. Alfiqh al-Islami wa Adillatuh, jus IV. Damsyik, Dar al-Fikr, 1989.
Bala Shanmugam and Zaha Rina Zahari, A Primer On Islamic Finance, CFA Institute, 2009.
Basya, Mursyid al-Hairan ila Ma’rifah Ahwal al-Insan. Kairo, Dar al-Furjani, 1403/1983.
Budi Abdullah dan Beni Ahmad Saebani, Metode Penelitian Ekonomi Islam (Muamalah), Bandung,
Pustaka Setia, 2014.
Bunguin Burhan, Penelitian Kualitatif, Jakarta, Kencana, 2009.
Depatemen Agama RI, “Al-Qur’an dan Terjemahnya”. Semarang, CV. Toha Putra, 2000.
Departemen Agama RI, Al-qur’anul Karim watarjamah maaniyah ilal lughoh alIndonesiyyah.
Dewi Gemala, Wirdyaningsih, Yeni Salma Barlinti, Hukum Perikatan Islam di Indonesia. Jakarta,
Kencana, 2005.
Emzir, Analisis Data: Metodologi Penelitian Kualitatif, Jakarta, Rajawali Pers, 2011.
Hendi Suhendi, Fiqh Muamalah, Jakarta, PT. Raja Grafindo Persada,2010.
Hendri, Abrista Devi, Metode Penelitia Ekonomi Islam, Jakarta, Gramata Publishing, 2013.
Ibrahim Warde, Islamic Finance in the Global Economy, Edinburgh University Press, 2000.
Kreuger (1988), dalam Moleong, Metodologi Penelitian Kualitatif, Bandung PT. Remaja
Rosdakarya, 2014.
Koentjaraningrat, 1986:151, dalam Burhan Bungin, Metodologi Penelitian Kualitatif, Jakarta,
Rajawali Pers, 2012.
Lexy J. Moleong, Metodologi Penelitian Kualitatif, Cet. Ke-20, Bandung, Remaja Rosda Karya,
2008.
Mardani, Fikih Ekonomi Syariah, Cet. 2, Jakarta, Kencana, 2014.
Miles, Mathew B., dan A. Michael Huberman, Analisis Data Kualiitatif, Jakarta, Universitas
Indonesia-UI Press, 1992.
Muhadjir, Metodologi Penelitian Kualitatif, Yogjakarta, Rakesarasin, 2002.
Nawawi, Ismail. Fikih Muamalah, Bogor, Ghalia Indonesia. 2012.
Patton, Michael Quinn. 2006. Metode Evaluasi Kualitatif. Yogyakarta: Pustaka Pelajar.
Permadi, Bambang, AHP Pusat Antar Universitas – Studi Ekonomi, Jakarta, Ul,
1992,
Qomarul Huda, Fiqh Muamalah, Yogyakarta,Teras, 2011.
Rully Indrawan, Poppy Yuniawati, Metode Penelitian, Bandung, Penerbit Anditama, 2014.
Samsul Anwar, Hukum Perjanjian Syariah, Studi Tentang Teori Akad dalam Fikih Muamalah,
Jakarta, PT. Raja Grafindo Persada, 2010.
Saaty dan Vargas, 2006, dalam Hendri, Metode Penelitian Ekonomi Islam, Jakarta, Gramata
Publishing, 2013.
Steward & Samdasani (1990), dalam Moleong, Metodologi Penelitian Kualitatif, Bandung PT.
Remaja Rosdakarya, 2014.
Strauss, Anselm dan Juliet Corbin, Dasar-dasar Penelitian Kualitatif, Yogjakarta, Pustaka Pelajar,
2003.
Sudarsono Heri, Bank dan Lembaga Keuangan Syariah Deskripsi dan Ilustrasi, Yogyakarta,
Ekonisia Kampus Fakultas Ekonomi UII, Ed. 2, 2004.
Syafe’I, Rachmat. Fiqih Muamalah. Bandung, Pustaka Setia, 2001.
Wahbah az-Zuhaili, Alfiqh al-Islami wa Adillatuh, jus IV, Damsyik: Dar al-Fikr, 1989.
Zamir Iqbal dan Abbas Mirakhor, Pengantar Keuangan Islam: Teori dan Praktik, Jakarta, Kencana,
2008.
http://www.bankaceh.co.id/tentang kami/sejarah singkat/?page_id=82, Dilihat
pada hari Senin tanggal 10 Agustus 2020 Jam 21.30 Wib
https://brisyariah.co.id/tentang_kami.php?f=sejarah&l=id&idp=8206ce677ced6fe86438cd335dcf0bff, Dilihat pada hari Senin tanggal 10 Agustus 2020 Jam 21.40
Wib
https://www.bankmuamalat.co.id/profil-bank-muamalat, Dilihat pada hari Senin
tanggal 10 Agustus 2020 Jam 21.50 Wib
https://finance.detik.com/ojk/d-3232768/akad-apa-saja-yang-dipakai-dalam-pembiayaan-syariah, Dilihat pada hari Rabu tanggal 12 Agustus 2020 Jam 22.30
Wib
Abu Zahrah, Muhammad, Usul al-Fiqh, Ttp., Dar al-Fikr al-“Arabi, tt.
Al-Bukhari, Shahih al-Bukhari. Ttp., Dar al-Fikr, 1994, III : 47, hadis no. 2204.
Al-Hakim, al-Mustadrak. Riyad, Maktabah wa Matabi’ an-Nasyr al-Haditsyah, tt.
Al-Kasani, Bada’i ash-shana’i fi Tartib asy-Syaraki’, Mesir, Matba’ah al-Jamaliah, 1990
Anwar Samsul, Hukum Perjanjian Syariah, Studi Tentang Teori Akad dalam Fikih Muamalah.
Jakarta, PT. Raja Grafindo Persada, 2010.
Ascarya dalam Aam Slamet Rusydiana & Abrista Devi, Analytic Network Process: Pengantar
Teori dan Aplikasi, Bogor, SMART Publishing, 2013.
Azhar Basyir, Ahmad. Asas-Asas Hukum Muamalat. Yogyakarta, UII Press. 2004.
Azila Ahmad Sarkawi, Akad-Akad Muamalah Dalam Fiqh, Satu Analisis, Jurnal Syariah 6
Az-Zuhaili, Wahbah. Alfiqh al-Islami wa Adillatuh, jus IV. Damsyik, Dar al-Fikr, 1989.
Bala Shanmugam and Zaha Rina Zahari, A Primer On Islamic Finance, CFA Institute, 2009.
Basya, Mursyid al-Hairan ila Ma’rifah Ahwal al-Insan. Kairo, Dar al-Furjani, 1403/1983.
Budi Abdullah dan Beni Ahmad Saebani, Metode Penelitian Ekonomi Islam (Muamalah), Bandung,
Pustaka Setia, 2014.
Bunguin Burhan, Penelitian Kualitatif, Jakarta, Kencana, 2009.
Depatemen Agama RI, “Al-Qur’an dan Terjemahnya”. Semarang, CV. Toha Putra, 2000.
Departemen Agama RI, Al-qur’anul Karim watarjamah maaniyah ilal lughoh alIndonesiyyah.
Dewi Gemala, Wirdyaningsih, Yeni Salma Barlinti, Hukum Perikatan Islam di Indonesia. Jakarta,
Kencana, 2005.
Emzir, Analisis Data: Metodologi Penelitian Kualitatif, Jakarta, Rajawali Pers, 2011.
Hendi Suhendi, Fiqh Muamalah, Jakarta, PT. Raja Grafindo Persada,2010.
Hendri, Abrista Devi, Metode Penelitia Ekonomi Islam, Jakarta, Gramata Publishing, 2013.
Ibrahim Warde, Islamic Finance in the Global Economy, Edinburgh University Press, 2000.
Kreuger (1988), dalam Moleong, Metodologi Penelitian Kualitatif, Bandung PT. Remaja
Rosdakarya, 2014.
Koentjaraningrat, 1986:151, dalam Burhan Bungin, Metodologi Penelitian Kualitatif, Jakarta,
Rajawali Pers, 2012.
Lexy J. Moleong, Metodologi Penelitian Kualitatif, Cet. Ke-20, Bandung, Remaja Rosda Karya,
2008.
Mardani, Fikih Ekonomi Syariah, Cet. 2, Jakarta, Kencana, 2014.
Miles, Mathew B., dan A. Michael Huberman, Analisis Data Kualiitatif, Jakarta, Universitas
Indonesia-UI Press, 1992.
Muhadjir, Metodologi Penelitian Kualitatif, Yogjakarta, Rakesarasin, 2002.
Nawawi, Ismail. Fikih Muamalah, Bogor, Ghalia Indonesia. 2012.
Patton, Michael Quinn. 2006. Metode Evaluasi Kualitatif. Yogyakarta: Pustaka Pelajar.
Permadi, Bambang, AHP Pusat Antar Universitas – Studi Ekonomi, Jakarta, Ul,
1992,
Qomarul Huda, Fiqh Muamalah, Yogyakarta,Teras, 2011.
Rully Indrawan, Poppy Yuniawati, Metode Penelitian, Bandung, Penerbit Anditama, 2014.
Samsul Anwar, Hukum Perjanjian Syariah, Studi Tentang Teori Akad dalam Fikih Muamalah,
Jakarta, PT. Raja Grafindo Persada, 2010.
Saaty dan Vargas, 2006, dalam Hendri, Metode Penelitian Ekonomi Islam, Jakarta, Gramata
Publishing, 2013.
Steward & Samdasani (1990), dalam Moleong, Metodologi Penelitian Kualitatif, Bandung PT.
Remaja Rosdakarya, 2014.
Strauss, Anselm dan Juliet Corbin, Dasar-dasar Penelitian Kualitatif, Yogjakarta, Pustaka Pelajar,
2003.
Sudarsono Heri, Bank dan Lembaga Keuangan Syariah Deskripsi dan Ilustrasi, Yogyakarta,
Ekonisia Kampus Fakultas Ekonomi UII, Ed. 2, 2004.
Syafe’I, Rachmat. Fiqih Muamalah. Bandung, Pustaka Setia, 2001.
Wahbah az-Zuhaili, Alfiqh al-Islami wa Adillatuh, jus IV, Damsyik: Dar al-Fikr, 1989.
Zamir Iqbal dan Abbas Mirakhor, Pengantar Keuangan Islam: Teori dan Praktik, Jakarta, Kencana,
2008.
http://www.bankaceh.co.id/tentang kami/sejarah singkat/?page_id=82, Dilihat
pada hari Senin tanggal 10 Agustus 2020 Jam 21.30 Wib
https://brisyariah.co.id/tentang_kami.php?f=sejarah&l=id&idp=8206ce677ced6fe86438cd335dcf0bff, Dilihat pada hari Senin tanggal 10 Agustus 2020 Jam 21.40
Wib
https://www.bankmuamalat.co.id/profil-bank-muamalat, Dilihat pada hari Senin
tanggal 10 Agustus 2020 Jam 21.50 Wib
https://finance.detik.com/ojk/d-3232768/akad-apa-saja-yang-dipakai-dalam-pembiayaan-syariah, Dilihat pada hari Rabu tanggal 12 Agustus 2020 Jam 22.30
Wib
Published
2022-02-02
How to Cite
ROBAIN, Wilchan; RAHMAN, Abdul.
HIRARKI PENCEGAHAN FRAUD (KONSEP PENGAWASAN BANK INDONESIA) PADA AKAD KEUANGAN DI BANK SYARIAH.
Jurnal Ilmiah Abdi Ilmu, [S.l.], v. 14, n. 2, p. 239-246, feb. 2022.
ISSN 1979-5408. Available at: <https://jurnal.pancabudi.ac.id/index.php/abdiilmu/article/view/4074>. Date accessed: 26 apr. 2024.
Section
Articles
